年度募集资金存放与使用情况鉴证报告

                              中汇会鉴[2023]3156号

(资料图片)

杭州山科智能科技股份有限公司全体股东：

  我们鉴证了后附的杭州山科智能科技股份有限公司(以下简称山科智能)管理

层编制的《关于2022年度募集资金存放与使用情况的专项报告》。

 一、对报告使用者和使用目的的限定

 本鉴证报告仅供山科智能年度报告披露时使用，不得用作任何其他目的。我们

同意将本鉴证报告作为山科智能年度报告的必备文件，随同其他文件一起报送并对

外披露。

 二、管理层的责任

 山科智能管理层的责任是提供真实、合法、完整的相关资料，按照《深圳证券

交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》及相关格式指

引编制《关于2022年度募集资金存放与使用情况的专项报告》，并保证其内容真实、

准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

 三、注册会计师的责任

 我们的责任是在实施鉴证工作的基础上对山科智能管理层编制的《关于2022

年度募集资金存放与使用情况的专项报告》提出鉴证结论。

 四、工作概述

 我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101号—历史财务信息审计或

审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证业务。该准则要求我们计划和实施鉴证工

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作，以对鉴证对象信息是否不存在重大错报获取合理保证。在鉴证过程中，我们实

施了包括了解、检查、核对等我们认为必要的审核程序。我们相信，我们的鉴证工

作为发表意见提供了合理的基础。

 五、鉴证结论

 我们认为，山科智能管理层编制的《关于2022年度募集资金存放与使用情况的

专项报告》符合《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公

司规范运作》及相关格式指引的规定，如实反映了山科智能2022年度募集资金实际

存放与使用情况。

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（本页无正文）

中汇会计师事务所(特殊普通合伙)       中国注册会计师：

   中国·杭州               中国注册会计师：

                       报告日期：2023年4月14日

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                杭州山科智能科技股份有限公司

      关于 2022 年度募集资金存放与使用情况的专项报告

深圳证券交易所：

   根据贵所印发的《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范

运作》及相关格式指引的要求，现将本公司 2022 年度募集资金存放与使用情况专项说明如下：

   一、募集资金基本情况

   (一) 实际募集资金金额、资金到账时间

   本公司经中国证券监督管理委员会证监发行字[2020]2123号文核准，由主承销商海通证券

股份有限公司通过贵所系统采用主承销商余额包销方式，向社会公开发行了人民币普通股(A

股)股票1,700万股，发行价为每股人民币为33.46元，共计募集资金总额为人民币56,882.00

万元，坐扣除券商承销佣金及保荐费3,945.04万元后，主承销商海通证券股份有限公司于2020

年9月22日汇入本公司募集资金监管账户招行杭州解放支行账户(账号为：571912207110401)

人民币19,000.00万元、宁波银行杭州分行账户(账号为：71010122002049867)人民币2,000.00

万元、中信银行杭州玉泉支行账户(账号为：8110801013502057930)人民币3,100.00万元、招

行杭州高新支行账户(账号为：571905794010881)人民币3,000.00万元和工行杭州科创支行账

户(账号为：1202220929900291678)人民币25,836.96万元。另扣减招股说明书印刷费、审计费、

律师费、评估费和网上发行手续费等与发行权益性证券相关的新增外部费用2,066.20万元后，

公司本次募集资金净额为50,870.76万元。上述募集资金到位情况业经中汇会计师事务所(特殊

普通合伙)审验，并由其于2020年9月22日出具了《验资报告》(中汇会验[2020]6085号)。

   (二) 募集金额使用情况和结余情况

入已置换金额 5,216.36 万元，2021 年使用募集资金 10,937.34 万元，本年度使用募集资金

    截至 2022 年 12 月 31 日止，结余募集资金(含利息收入扣除银行手续费的净额)余额为

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     二、募集资金管理情况

     (一) 募集资金的管理情况

     为规范募集资金的管理和使用，提高资金使用效率和效益，保护投资者利益，本公司根据

《公司法》、《证券法》、《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监

管要求(2022年修订)》、《深圳证券交易所创业板股票上市规则(2020年12月修订)》及《深圳

证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》等有关法律、法规和

规范性文件的规定，结合公司实际情况，公司制定了《杭州山科智能科技股份有限公司募集资

金管理办法》(以下简称《管理办法》)。根据《管理办法》，本公司对募集资金采用专户存储

制度，在银行设立募集资金专户，并连同保荐机构海通证券股份有限公司分别于中信银行股份

有限公司杭州玉泉支行、招商银行股份有限公司杭州高新支行、中国工商银行股份有限公司杭

州科创支行、宁波银行股份有限公司杭州分行签订了《募集资金三方监管协议》，明确了各方

的权利和义务。三方监管协议与深圳证券交易所三方监管协议范本不存在重大差异，本公司在

使用募集资金时已经严格遵照履行，以便于募集资金的管理和使用以及对其使用情况进行监

督，保证专款专用。

     (二) 募集资金的专户存储情况

     截至 2022 年 12 月 31 日止，本公司有 5 个募集资金专户，募集资金存储情况如下(单位：

人民币元)：

开户银行         银行账号                  账户类别              存储余额       备注

招商银行股份有限

公司杭州解放支行

宁波银行股份有限

公司杭州分行

中信银行股份有限

公司杭州玉泉支行

招商银行股份有限

公司杭州高新支行

中国工商银行股份

有限公司杭州科创     1202220929900291678   募集资金专户       2,448,620.35

支行

合   计                                           34,590,306.27

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  三、本年度募集资金的实际使用情况

  (一) 募集资金投资项目的资金使用情况。

  年产 200 万套智能传感器项目募集资金承诺投资 19,000.00 万元，本年度投入 5,042.93

万元，截止期末累计投入金额 14,554.34 万元，截至期末投资金进度 76.60%，项目达到预定

可使用状态日期 2023 年 9 月 30 日，项目可行性未发生重大变化。

  营销网络建设项目募集资金承诺投资 2,000.00 万元，本年度投入 202.53 万元，截止期末

累计投入金额 709.15 万元，截至期末投资金进度 35.46%，项目达到预定可使用状态日期为 2023

年 9 月 30 日，项目可行性未发生重大变化。

  技术研发中心项目募集资金承诺投资 3,100.00 万元，本年度投入 577.45 万元，截止期末

累计投入金额 1,369.81 万元，截至期末投资金进度 44.19%，项目达到预定可使用状态日期为

  信息化建设项目募集资金承诺投资 3,000.00 万元，本年度投入 230.55 万元，截止期末累

计投入金额 353.48 万元，截至期末投资金进度 11.78%，项目达到预定可使用状态日期为 2023

年 9 月 30 日，项目可行性未发生重大变化。

  补充流动资金募集资金承诺投资 3,500.00 万元，本年度投入 0.00 万元，截止期末累计投

入金额 3,500.00 万元，截至期末投资金进度 100%。

  超募永久性补充流动资金募集资金承诺投资 18,000.00 万元，本年度投入 6,000.00 万元，

截止期末累计投入金额 18,000.00 万元，截至期末投资金进度 100%。

  （1）技术研发中心项目无法单独核算效益。

  该项目投入使用后，效益主要体现在人才引进、提升研发创新能力及研发成果的运用方面。

该项目将对公司进一步扩大智能水表生产规模、提高产品技术水平和产品质量、发展专有技术

延伸产业链，起到强大的技术支撑和推动作用；同时为公司培养一大批经验丰富的研发设计人

员，增强公司的核心竞争力。因此该项目的效益反映在公司的整体经济效益中，无法单独核算。

  （2）信息化建设项目无法单独核算效益。

  该项目实施后，能够使显著提高企业各主要环节运营效率，降低企业运营成本和风险。具

体而言，本项目通过新建或升级的方式将为企业建立一套贯穿研发、生产、销售各环节的信息

管理系统，实现企业相关信息的无障碍流转，推动企业各个重要环节多种数据源的整合，实现

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管理信息的高效传输及安全保存，以降低企业的运营成本和风险。因此该项目的效益反映在公

司的整体经济效益中，无法单独核算。

  （3）营销网络建设项目无法单独核算效益。

  该项目实施后，将显著加强公司销售能力、售后服务支持能力，提高公司的市场竞争力，

推动公司持续、快速发展。具体而言，一方面，通过本项目实施可进一步完善公司营销网络、

售后服务支持能力，该项目不仅可以扩大公司市场区域、业务量、促进销售，同时能够提升公

司服务质量，增加客户的信任度，有利于进一步提升公司品牌知名度、抢占未来市场；另一方

面，该项目的实施也为公司扩产项目提供了有力保障，同时加强公司的集中管理，有助于增强

公司市场竞争力，巩固和提升公司市场份额。因此该项目的效益反映在公司的整体经济效益中，

无法单独核算。

  募集资金投资项目不存在其他异常情况。

  (二) 募集资金投资项目的实施地点、实施方式变更情况。

  公司于 2021 年 4 月 21 日召开第二届董事会第十八次会议和第二届监事会第十二次会议，

审议通过了《关于变更募投项目实施地点的议案》。募投项目“技术研发中心项目”实施地点

原位于浙江省杭州市余杭区瓶窑镇蒿山头，现变更为浙江省杭州市滨江区，东至杭高新工业

[2019]2 号地块，南至空地，西至协同路，北至规划启智街，此地块为公司自有地。

  (三) 募集资金投资项目先期投入及置换情况。

  公司于 2020 年 9 月 29 日召开第二届董事会第十六次会议和第二届监事会第十次会议，审

议通过了《以募集资金置换预先投入和已支付发行费用的议案》，截至 2020 年 9 月 27 日已使

用自筹资金预先投入募投项目的实际投资金额为 5,216.36 万元、已使用自筹资金支付发行费

用为 187.15 万元，同意使用募集资金 5,216.36 万元置换前期已预先投入募集资金投资项目的

自筹资金，以募集资金 187.15 万元置换已支付发行费用自筹资金。

  (四) 用闲置募集资金暂时补充流动资金情况。

  公司无使用闲置募集资金暂时补充流动资金情况。

  (五) 超募资金使用情况。

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  公司首次公开发行股票募集资金净额为 50,870.76 万元，超募资金为 20,270.76 万元。

  公司于 2020 年 9 月 29 日召开第二届董事会第十六次会议和第二届监事会第十次会

议，分别审议通过了《关于使用部分超募资金永久性补充流动资金的议案》

                                、《关于使用部分闲

置募集资金及自有资金进行现金管理的议案》

                   ，并于 2020 年 10 月 15 日召开的 2020 年第

三次临时股东大会审议通过，同意公司使用超募资金 6,000 万元永久性补充公司流动资金；

同意公司不超过人民币 3.6 亿元（含 3.6 亿元）的闲置募集资金、额度不超过人民币 1.5 亿元

（含 1.5 亿元）的自有资金进行现金管理，用于购买投资安全性高、流动性好、满足保本要求、

期限不超过 12 个月的产品，包括但不限于结构性存款、协定存款、通知存款、定期存款、保

本型理财及国债逆回购品种等，现金管理有效期自公司 2020 年第三次临时股东大会审议通过

之日起 12 个月内。2020 年度公司已使用超募资金 6,000 万元永久性补充流动资金。

  公司于 2021 年 8 月 25 日召开第三届董事会第二次会议和第三届监事会第二次会议，分别

审议通过了《关于使用部分超募资金永久性补充流动资金的议案》、

                             《关于使用部分闲置募集资

金及自有资金进行现金管理的议案》

               ，并于 2021 年 9 月 28 日召开的 2021 年第一次临时股东大

会审议通过，同意公司使用超募资金 6,000 万元永久性补充公司流动资金；同意公司使用额度

不超过人民币 3 亿元（含 3 亿元）的闲置募集资金、额度不超过人民币 1.5 亿元（含 1.5 亿元）

的自有资金进行现金管理，用于购买安全性高、流动性好的保本型理财产品，包括但不限于结

构性存款、大额存单、定期存款、保本型理财及国债逆回购品种等，现金管理有效期自公司 2021

年第一次临时股东大会审议通过之日起 12 个月内。2021 年度公司已使用超募资金 6,000 万元

永久性补充流动资金。

  公司于 2022 年 8 月 17 日召开第三届董事会第八次会议和第三届监事会第八次会议，分别

审议通过《关于使用部分超募资金永久性补充流动资金的议案》和《关于使用部分闲置募集资

金及自有资金进行现金管理的议案》

               ，并于 2022 年 9 月 16 日召开的 2022 年第一次临时股东大

会审议通过，同意公司使用超募资金 6,000 万元永久性补充公司流动资金；同意拟使用额度不

超过人民币 2 亿元（含 2 亿元）的闲置募集资金、额度不超过人民币 1.5 亿元（含 1.5 亿元）

的自有资金进行现金管理，用于购买投资安全性高、流动性好、满足保本要求、期限不超过

品种等，现金管理有效期自公司 2022 年第一次临时股东大会审议通过之日起 12 个月内。2022

年度公司已使用超募资金 6000 万元永久性补充流动资金。

  (六) 尚未使用的募集资金用途及去向。

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     年 9 月 16 日召开 2022 年第一次临时股东大会，审议通过《关于使用部分闲置募集资金及自有

     资金进行现金管理的议案》，同意拟使用额度不超过人民币 2 亿元（含 2 亿元）的闲置募集资

     金、额度不超过人民币 1.5 亿元（含 1.5 亿元）的自有资金进行现金管理，用于购买投资安

     全性高、流动性好、满足保本要求、期限不超过 12 个月的产品，包括但不限于结构性存款、

     大额存单、定期存款、保本型理财及国债逆回购品种等，现金管理有效期自公司 2022 年第一

     次临时股东大会审议通过之日起 12 个月内。

         截至 2022 年 12 月 31 日，公司使用闲置募集资金购买理财产品尚未到期金额情况如下：

                                                                           单位：人民币万元

         购买                     产品类   购买金额

序号            受托方   产品名称                          起息日          到期日         预期年化率      资金来源

         主体                     型     （万元）

              华安证

                                本金保

              券股份                                                             2.40%

              有限公                                                            -3.60%

                                益凭证

              司

              浙商证   享 银节 节高     本金保

              券股份   （区间累计结      障型浮                                           2.40%

              有限公   构）29 号浮动    动收益                                          -3.40%

         山科   司     收益凭证        凭证

         智能   浙商证   享 银节 节高     本金保

              券股份   （区间累计结      障型浮                                           2.40%

              有限公   构）29 号浮动    动收益                                          -3.40%

              司     收益凭证        凭证

              方正证

                                本金保

              券股份   金添利F22004                                                 1.80%

              有限公   号                                                        -3.20%

                                益凭证

              司

         杭州

         山科   浙商证   享 银节 节高     本金保

         电子   券股份   （区间累计结      障型浮                                          1,65％

         科技   有限公   构）24 号浮动    动收益                                         -3.05％

         有限   司     收益凭证        凭证

         公司

小    计                                10,700.00

         四、变更募集资金投资项目的资金使用情况

         无变更募集资金投资项目的资金使用情况。

         五、募集资金使用及披露中存在的问题

         本公司已经披露的募集资金相关信息不存在不及时、真实、准确、完整披露的情况；已使

                                  第 9 页 共 13 页

用的募集资金均投向所承诺的募集资金投资项目，不存在违规使用募集资金的重大情形。

  六、保荐人对公司年度募集资金存放与使用情况所出具专项核查报告的结论性意见

  海通证券股份有限公司认为：公司 2022 年年度募集资金的存放与使用符合《证券发行上

市保荐业务管理办法》、《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管

要求》、《深圳证券交易所创业板股票上市规则》、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引

第 2 号——创业板上市公司规范运作》等相关规定及公司募集资金管理制度，对募集资金进行

了专户存储和使用，截至 2022 年 12 月 31 日，山科智能不存在变相改变募集资金用途和损害

股东利益的情形，不存在违规使用募集资金的情形。山科智能本年度募集资金使用不存在违反

国家反洗钱相关法律法规的情形。

  保荐机构对山科智能 2022 年年度募集资金存放与使用情况无异议。

  附件：1．募集资金使用情况对照表

                               杭州山科智能科技股份有限公司董事会

                    第 10 页 共 13 页

    附件 1

                                                  募集资金使用情况对照表

    编制单位：杭州山科智能科技股份有限公司                                                                                                     单位：人民币万元

募集资金总额                                                        50,870.76    本年度投入募集资金总额                                      12,053.46

报告期内变更用途的募集资金总额                                                      -

累计变更用途的募集资金总额                                                        -     已累计投入募集资金总额                                      38,486.78

累计变更用途的募集资金总额比例                                                      -

                  是否已

                          募集资金                                  截至期末 截至期末投资进度

承诺投资项目            变更项                调整后投资总        本年度                                     项目达到预定可使        本年度实   是否达到预 项目可行性是否

                          承诺投资                               累计投入金额                  (%)

和超募资金投向           目(含部                   额(1)     投入金额                                     用状态日期           现的效益   计效益   发生重大变化

                              总额                                     (2)     (3)＝(2)/(1)

                  分变更)

承诺投资项目：

年产 200 万套智能传感器项

                  否      19,000.00    19,000.00   5,042.93     14,554.34           76.60 2023 年 9 月 30 日    不适用   不适用   否

目

营销网络建设项目          否      2,000.00     2,000.00     202.53         709.15           35.46 2023 年 9 月 30 日    不适用   不适用   否

技术研发中心项目          否      3,100.00     3,100.00     577.45       1,369.81           44.19 2023 年 9 月 30 日    不适用   不适用   否

信息化建设项目           否      3,000.00     3,000.00     230.55         353.48           11.78 2023 年 9 月 30 日    不适用   不适用   否

补充流动资金            否      3,500.00     3,500.00           -      3,500.00         100.000 不适用                不适用   不适用   否

承诺投资项目小计                 30,600.00    30,600.00   6,053.46     20,486.78           66.95                      -

                                                             第 11 页 共 13 页

超募资金投向：

永久性补充流动资金     -     18,000.00   18,000.00    6,000.00      18,000.00     100.00 -         -   -     -

超募资金投向小计      -     18,000.00   18,000.00    6,000.00      18,000.00     100.00 -         -   -     -

合计                  48,600.00   48,600.00    12,053.46     38,486.78     79.19 -          -

                                            公司于 2022 年 4 月 18 日召开第三届董事会第六次会议和第三届监事会第六次会议，会议审议通过了年产 200

未达到计划进度或预计收益的情况和原因(分具体项目)                   万套智能传感器项目、技术研发中心项目、信息化建设项目、营销网络建设项目这四个项目，在募投项目实施主

                                            体、募集资金用途及投资项目规模不发生变更的情况下，对部分募投项目进行延期,延期到 2023 年 9 月 30 日。

项目可行性发生重大变化的情况说明                            不适用。

                                            公司首次公开发行股票募集资金净额为 50,870.76 万元，超募资金为 20,270.76 万元。

                                            公司于 2020 年 9 月 29 日召开第二届董事会第十六次会议和第二届监事会第十次会议，分别审议通过了《关于

                                            使用部分超募资金永久性补充流动资金的议案》、

                                                                 《关于使用部分闲置募集资金及自有资金进行现金管理的议案》，

                                            并于 2020 年 10 月 15 日召开的 2020 年第三次临时股东大会审议通过，同意公司使用超募资金 6,000 万元永

                                            久性补充公司流动资金；同意公司不超过人民币 3.6 亿元（含 3.6 亿元）的闲置募集资金、额度不超过人民币 1.5

                                            亿元（含 1.5 亿元）的自有资金进行现金管理，用于购买投资安全性高、流动性好、满足保本要求、期限不超过

                                            现金管理有效期自公司 2020 年第三次临时股东大会审议通过之日起 12 个月内。2020 年度公司已使用超募资金

超募资金的金额、用途及使用进展情况

                                            公司于 2021 年 8 月 25 日召开第三届董事会第二次会议和第三届监事会第二次会议，分别审议通过了《关于使用

                                            部分超募资金永久性补充流动资金的议案》、《关于使用部分闲置募集资金及自有资金进行现金管理的议案》，

                                            并于 2021 年 9 月 28 日召开的 2021 年第一次临时股东大会审议通过，同意公司使用超募资金 6,000 万元永久性补

                                            充公司流动资金；同意公司使用额度不超过人民币 3 亿元（含 3 亿元）的闲置募集资金、额度不超过人民币 1.5

                                            亿元（含 1.5 亿元）的自有资金进行现金管理，用于购买安全性高、流动性好的保本型理财产品，包括但不限于

                                            结构性存款、大额存单、定期存款、保本型理财及国债逆回购品种等，现金管理有效期自公司 2021 年第一次临时

                                            股东大会审议通过之日起 12 个月内。2021 年度公司已使用超募资金 6,000 万元永久性补充流动资金。

                                                         第 12 页 共 13 页

                       公司于 2022 年 8 月 17 日召开第三届董事会第八次会议和第三届监事会第八次会议，分别审议通过《关于使用部

                       分超募资金永久性补充流动资金的议案》和《关于使用部分闲置募集资金及自有资金进行现金管理的议案》，并

                       于 2022 年 9 月 16 日召开的 2022 年第一次临时股东大会审议通过，同意公司使用超募资金 6,000 万元永久性补充

                       公司流动资金；同意拟使用额度不超过人民币 2 亿元（含 2 亿元）的闲置募集资金、额度不超过人民币 1.5 亿元

                       （含 1.5 亿元）的自有资金进行现金管理，用于购买投资安全性高、流动性好、满足保本要求、期限不超过 12

                       个月的产品，包括但不限于结构性存款、大额存单、定期存款、保本型理财及国债逆回购品种等，现金管理有效

                       期自公司 2022 年第一次临时股东大会审议通过之日起 12 个月内。2022 年度公司已使用超募资金 6000 万元永久

                       性补充流动资金。

                       公司于 2021 年 4 月 21 日召开第二届董事会第十八次会议和第二届监事会第十二次会议，审议通过了《关于变更

                       募投项目实施地点的议案》。募投项目“技术研发中心项目”实施地点原位于浙江省杭州市余杭区瓶窑镇蒿山头，

募集资金投资项目实施地点变更情况

                       现变更为浙江省杭州市滨江区，东至杭高新工业[2019]2 号地块，南至空地，西至协同路，北至规划启智街，此

                       地块为公司自有地。

募集资金投资项目实施方式调整情况       -

                       公司于 2020 年 9 月 29 日召开第二届董事会第十六次会议和第二届监事会第十次会议，审议通过了《以募集资金

                       置换预先投入和已支付发行费用的议案》，截至 2020 年 9 月 27 日已使用自筹资金预先投入募投项目的实际投资

募集资金投资项目先期投入及置换情况

                       金额为 5,216.36 万元、已使用自筹资金支付发行费用为 187.15 万元，同意使用募集资金 5,216.36 万元置换前期

                       已预先投入募集资金投资项目的自筹资金，以募集资金 187.15 万元置换已支付发行费用自筹资金。

用闲置募集资金暂时补充流动资金情况      -

项目实施出现募集资金结余的金额及原因     -

                       截至 2022 年 12 月 31 日，尚未使用的募集资金除部分用于购买结构性存款产品外，其余存储在募集资金专户中。

尚未使用的募集资金用途及去向

                       购买结构性存款产品详见三(六)之说明。

募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况   -

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